中國(guó)證監(jiān)會(huì)近期將開(kāi)出一筆6000萬(wàn)元的罰單。

　　7月7日晚間，東海證券（832670）發(fā)布公告，因在2015年金洲慈航重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目中，公司出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，在獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中未勤勉盡責(zé)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)東海證券責(zé)令整改，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入1500萬(wàn)元，并處以4500萬(wàn)元的罰款。

　　東海證券曾擔(dān)任該重組項(xiàng)目的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，持續(xù)督導(dǎo)期間為2015年12月至2017年12月。

　　“對(duì)于《行政處罰事先告知書(shū)》所認(rèn)定的內(nèi)容與處罰，公司誠(chéng)懇接受并將深刻反思，認(rèn)真落實(shí)整改�！睎|海證券回復(fù)央廣財(cái)經(jīng)，將會(huì)積極落實(shí)監(jiān)管要求，未來(lái)建立更加嚴(yán)密的內(nèi)控合規(guī)體系，從投行業(yè)務(wù)全流程強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控。

　　系因十年前并購(gòu)重組案

　　7日晚，東海證券發(fā)布《關(guān)于公司收到行政處罰事先告知書(shū)的公告》，公告披露，東海證券于2023年2月6日收到《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案告知書(shū)》。

　　東海證券公告

　　經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)查明，東海證券在擔(dān)任金洲慈航集團(tuán)股份有限公司（下稱(chēng)金洲慈航）2015年重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的項(xiàng)目中，出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，在獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中未勤勉盡責(zé)。

　　具體包括三大內(nèi)容：未為尚未完結(jié)的持續(xù)督導(dǎo)工作重新指定財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人；未審慎核查其他中介機(jī)構(gòu)出具的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告；未保持職業(yè)懷疑，未對(duì)標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行充分核查和驗(yàn)證。

　　公告中提及的金洲慈航事件，發(fā)生在2015年。當(dāng)年2月3日，金洲慈航停牌籌劃重大事項(xiàng)。

　　當(dāng)年5月31日，金洲慈航披露《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）》等文件，擬通過(guò)發(fā)行股份與支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購(gòu)買(mǎi)中融（北京）資產(chǎn)管理有限公司等4位股東合計(jì)持有的豐匯租賃有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“豐匯租賃”）90%的股權(quán)，交易對(duì)價(jià)為59.499億元。

　　最終，在2015年11月5日，豐匯租賃90%股權(quán)變更登記至金洲慈航名下。但2018年開(kāi)始，豐匯租賃業(yè)績(jī)大幅下滑，出現(xiàn)巨額虧損，引起監(jiān)管部門(mén)關(guān)注，后被立案調(diào)查。

　　而東海證券擔(dān)任該重組項(xiàng)目的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，持續(xù)督導(dǎo)期間為2015年12月至2017年12月。

　　“沒(méi)一罰三”合計(jì)被罰6000萬(wàn)元

　　因該重組項(xiàng)目信息披露存在重大遺漏，重組后上市公司年報(bào)存在虛假記載、重大遺漏，金洲慈航、豐匯租賃及相關(guān)人員于2024年1月分別被中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)施行政處罰。

　　彼時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)披露的行政處罰決定書(shū)顯示，金洲慈航和豐匯租賃被責(zé)令改正，給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款。

　　2023年3月17日，因股價(jià)連續(xù)20個(gè)交易日均低于人民幣1元，金洲慈航被深交所摘牌。

　　東海證券作為該重組項(xiàng)目的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，于2023年2月收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》，2025年7月3日，收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰事先告知書(shū)。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，東海證券上述行為涉嫌違反2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“2005年《證券法》”)第二十條第二款、第一百七十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第二百二十三條的情形。

　　現(xiàn)行的證券法是2019年12月審議通過(guò)，2020年3月1日起施行。按照法律規(guī)定，當(dāng)事人違法行為均發(fā)生在現(xiàn)行證券法生效前，因此適用2005年《證券法》對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行處罰。

　　2005年《證券法》第二百二十三條規(guī)定，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入，暫�；蛘叱蜂N(xiāo)證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，并處以業(yè)務(wù)收入一倍以上五倍以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷(xiāo)證券從業(yè)資格，并處以三萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款。

　　公告顯示，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)東海證券責(zé)令改正，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入1500萬(wàn)元，并處以4500萬(wàn)元的罰款�！皼](méi)一罰三”，東海證券合計(jì)被罰沒(méi)6000萬(wàn)元。

　　對(duì)東海證券影響幾何？

　　東海證券1993年成立于常州，原名“常州證券”，是全國(guó)最早設(shè)立的綜合類(lèi)券商之一。2005年成為全國(guó)首批10家創(chuàng)新試點(diǎn)券商之一。2015年，公司在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。

　　業(yè)績(jī)方面，東海證券2024年年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)，公司全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.69億元，同比增125.94%；實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)2348.71萬(wàn)元，扭虧為盈。這意味著，此次處罰的金額遠(yuǎn)超東海證券2024年盈利水平，是其2024年歸母凈利潤(rùn)的2.56倍。

　　此次處罰，對(duì)東海證券影響幾何？東海證券在公告中表示，處罰未對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大不利影響，目前公司經(jīng)營(yíng)情況正常；未對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況造成重大不利影響，目前公司財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定；亦不存在因本次處罰/處理而被終止掛牌的風(fēng)險(xiǎn)。

　　東海證券表示，對(duì)于《行政處罰事先告知書(shū)》所認(rèn)定的內(nèi)容與處罰，公司誠(chéng)懇接受并將深刻反思，認(rèn)真落實(shí)整改，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，積極落實(shí)監(jiān)管要求，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)法律法規(guī)，不斷完善內(nèi)部控制的規(guī)范性和有效性，切實(shí)維護(hù)公司及廣大投資者利益，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。

　　東海證券對(duì)央廣財(cái)經(jīng)記者表示，東海證券將建立更加嚴(yán)密的內(nèi)控合規(guī)體系，從投行業(yè)務(wù)全流程強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控。未來(lái)，東海證券將始終把合規(guī)經(jīng)營(yíng)放在首位，嚴(yán)格遵守資本市場(chǎng)各項(xiàng)法律法規(guī)，持續(xù)提升專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力，切實(shí)履行資本市場(chǎng)“看門(mén)人”職責(zé)。