編者按

4月24日，天津市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了《天津市商業(yè)保理試點(diǎn)辦法（試行）》，對(duì)保理公司的設(shè)立變更、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、日常管理等方面作出了相關(guān)規(guī)定。

天津市地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《天津市商業(yè)保理試點(diǎn)管理辦法（試行）》的通知

 各區(qū)金融工作部門、各商業(yè)保理公司、各有關(guān)單位：

為加強(qiáng)對(duì)我市商業(yè)保理公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，天津市地方金融監(jiān)督管理局研究制定了《天津市商業(yè)保理試點(diǎn)管理辦法（試行）》，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

2019年4月24日

天津市商業(yè)保理試點(diǎn)管理辦法（試行）

第一章  總則

第一條  為做好過(guò)渡期間商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管工作，促進(jìn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)《商務(wù)部關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》（商資函〔2012〕419號(hào)）、《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)小額貸款公司等六類機(jī)構(gòu)監(jiān)管聯(lián)系和情況報(bào)告的函》（銀保監(jiān)辦便函〔2018〕1952號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委 商務(wù)部關(guān)于印發(fā)<市場(chǎng)準(zhǔn)入負(fù)面清單（2018年版）>的通知》（發(fā)改經(jīng)體〔2018〕1892號(hào)），制定本辦法。

    第二條  本辦法所稱商業(yè)保理，是指?jìng)鶛?quán)人將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司為其提供貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理與催收等綜合性服務(wù)。

本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。

  第三條  商業(yè)保理業(yè)試點(diǎn)工作堅(jiān)持科學(xué)審慎，風(fēng)險(xiǎn)可控，規(guī)范發(fā)展的原則。

第四條  本辦法適用于依據(jù)《商務(wù)部關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》（商資函〔2012〕419號(hào)）在濱海新區(qū)試點(diǎn)注冊(cè)的內(nèi)外資商業(yè)保理公司。

第五條  濱海新區(qū)金融工作局（以下簡(jiǎn)稱濱海新區(qū)金融局）負(fù)責(zé)商業(yè)保理公司的審批和監(jiān)管工作，履行風(fēng)險(xiǎn)防范和處置第一責(zé)任，確有困難的，可以提請(qǐng)市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡(jiǎn)稱市金融局）予以協(xié)調(diào)。市金融局要對(duì)濱海新區(qū)金融局進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第二章  設(shè)立與變更

  第六條  設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

  （一）主出資人應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人或其他社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織，且在申請(qǐng)前1年總資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元；

（二）內(nèi)資公司注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣，全部為實(shí)收貨幣資本，且來(lái)源真實(shí)合法，需在企業(yè)注冊(cè)前將全部注冊(cè)資本金實(shí)繳到位；

（三）外資公司注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣或等值外幣，工商登記完成6個(gè)月內(nèi)實(shí)繳到位；

  （四）商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)擁有2名以上具有金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗(yàn)且無(wú)不良信用記錄的高級(jí)管理人員，擁有與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格專業(yè)人員；

  （五）支持有實(shí)力和有保理業(yè)務(wù)背景的出資人設(shè)立商業(yè)保理公司，其中境外投資者或其關(guān)聯(lián)實(shí)體應(yīng)當(dāng)具有從事保理業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)和經(jīng)驗(yàn)；

（六）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

  第七條  商業(yè)保理公司原則上應(yīng)當(dāng)設(shè)立為獨(dú)立的公司，不得混業(yè)經(jīng)營(yíng)。商業(yè)保理公司的名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。

  第八條  申請(qǐng)?jiān)O(shè)立內(nèi)外資商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)向?qū)徟块T報(bào)送下列材料：

  （一）申請(qǐng)書；

  （二）投資各方簽署的可行性研究報(bào)告；

  （三）公司章程（中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)還需提供合同）；

  （四）投資各方的注冊(cè)登記證明、法定代表人身份證明；

  （五）主出資人上一年度的審計(jì)報(bào)告，如因申請(qǐng)時(shí)間節(jié)點(diǎn)在上半年、無(wú)法出具上一年度審計(jì)報(bào)告的，可以提供最近年度審計(jì)報(bào)告及上一年度財(cái)務(wù)報(bào)告；

  （六）高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷；

  （七）市場(chǎng)監(jiān)管部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書；

  （八）股東承諾書；

（九）出資人保理業(yè)務(wù)背景證明材料；

（十）在津?qū)嶋H辦公場(chǎng)所證明材料；

（十一）擬設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理公司實(shí)收貨幣資本驗(yàn)資報(bào)告提交審批部門，外資商業(yè)保理公司驗(yàn)資報(bào)告在工商登記完成的6個(gè)月內(nèi)提交監(jiān)管部門；

（十二）審批部門要求的其他文件。

第九條  內(nèi)外資商業(yè)保理公司設(shè)立，審批部門必須先與主出資人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)約談，再進(jìn)行審批。獲批后，憑批復(fù)文件方可辦理工商登記手續(xù)。

第十條  商業(yè)保理公司合并、分立、增減注冊(cè)資本金、經(jīng)營(yíng)范圍變更、持股比例超過(guò)5%股東變更需進(jìn)行審批；如發(fā)生以下事項(xiàng)，需要進(jìn)行備案，并于發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”進(jìn)行重大事項(xiàng)報(bào)告：

（一）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；

（二）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

（三）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)20%的或有負(fù)債；

（四）超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；

（五）董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等高管人員變動(dòng)；

（六）解散及申請(qǐng)破產(chǎn)；

（七）重大待決訴訟、仲裁。

商業(yè)保理公司總經(jīng)理為重大事項(xiàng)報(bào)告的第一責(zé)任人，對(duì)重大事項(xiàng)信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。商業(yè)保理公司應(yīng)指定聯(lián)絡(luò)人，具體負(fù)責(zé)重大事項(xiàng)報(bào)告工作。濱海新區(qū)金融局應(yīng)建立并落實(shí)重大事項(xiàng)通報(bào)制度，及時(shí)向有關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)通報(bào)商業(yè)保理公司重大事項(xiàng)變化情況。

第十一條  外資商業(yè)保理公司設(shè)立與變更，應(yīng)同時(shí)按照國(guó)家外商投資有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章  合規(guī)經(jīng)營(yíng)

  第十二條  商業(yè)保理公司可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

  （一）以受讓應(yīng)收賬款的方式提供貿(mào)易融資；

  （二）應(yīng)收賬款的收付結(jié)算、管理與催收；

  （三）銷售分戶（分類）賬管理；

  （四）與本公司業(yè)務(wù)相關(guān)的非商業(yè)性壞賬擔(dān)保；

  （五）客戶資信調(diào)查與評(píng)估（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）；

  （六）相關(guān)咨詢服務(wù)；

（七）法律法規(guī)準(zhǔn)予從事的其他業(yè)務(wù)。

第十三條  商業(yè)保理公司的營(yíng)運(yùn)資金包括：

（一）公司注冊(cè)資本金；

（二）銀行貸款；

（三）非銀行金融機(jī)構(gòu)借款；

（四）發(fā)行債券；

（五）借用短期外債和中長(zhǎng)期外債；

（六）股東借款；

（七）關(guān)聯(lián)方借款；

（八）其他合法合規(guī)的融資。

為防范風(fēng)險(xiǎn)、保障經(jīng)營(yíng)安全，商業(yè)保理公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的10倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（含擔(dān)保余額）按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債后的剩余資產(chǎn)總額確定。

第十四條  外商投資商業(yè)保理公司涉及跨境人民幣出資和借款的，按現(xiàn)行跨境人民幣政策要求，辦理相關(guān)事項(xiàng)。

第十五條  商業(yè)保理公司不得從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動(dòng)，禁止專門從事或受托開展催收業(yè)務(wù)，禁止從事討債業(yè)務(wù)。

第十六條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立與保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的管理制度，健全相關(guān)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第十七條 商業(yè)保理公司須有與業(yè)務(wù)相一致的實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，禁止異地辦公。

第十八條  商業(yè)保理公司受讓的應(yīng)收賬款必須是在正常付款期內(nèi)。原則上不能受讓的應(yīng)收賬款包括：

（一）違反國(guó)家法律法規(guī)，無(wú)權(quán)經(jīng)營(yíng)而導(dǎo)致無(wú)效的；

（二）處于貿(mào)易糾紛期間的；

（三）債務(wù)人不明確的或無(wú)基礎(chǔ)法律關(guān)系的；

（四）約定銷售不成即可退貨而形成的；

（五）保證金類的；

（六）可能發(fā)生債務(wù)抵消的；

（七）已經(jīng)轉(zhuǎn)讓或設(shè)定擔(dān)保的；

（八）被第三方主張代位權(quán)的；

（九）法律法規(guī)規(guī)定或當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓的；

（十）被采取法律強(qiáng)制措施的；

（十一）可能存在其他權(quán)利瑕疵的。

第十九條  商業(yè)保理公司應(yīng)真實(shí)記錄并全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，記載商業(yè)保理業(yè)務(wù)收支情況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

第四章  日常管理

第二十條  商業(yè)保理公司以及各銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、金融租賃公司、融資租賃公司、典當(dāng)行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司等在開展應(yīng)收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對(duì)應(yīng)收賬款的權(quán)利狀況進(jìn)行查詢、登記公示；按照《天津市高級(jí)人民法院關(guān)于審理保理合同糾紛案件若干問(wèn)題的審判委員會(huì)紀(jì)要（一）》（津高法〔2014〕251號(hào)）的規(guī)定，未經(jīng)查詢的，不構(gòu)成善意，未經(jīng)登記的，不能對(duì)抗善意商業(yè)保理公司。

第二十一條  商業(yè)保理公司必須定期登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，全面填報(bào)企業(yè)基本信息、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)信息等各項(xiàng)數(shù)據(jù)，并對(duì)報(bào)送數(shù)據(jù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，并按照管理部門要求報(bào)送數(shù)據(jù)信息。

第二十二條  濱海新區(qū)金融局應(yīng)當(dāng)對(duì)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，做好非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。市金融局予以指導(dǎo)。

第二十三條  濱海新區(qū)金融局應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)合規(guī)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，要求受檢公司就有關(guān)情況、問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明并作整改，并將檢查情況歸集整理、存檔備查。市金融局可以根據(jù)工作需要，組織濱海新區(qū)金融局進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十四條  濱海新區(qū)金融局要設(shè)立健全的商業(yè)保理監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解機(jī)制，配備專業(yè)的監(jiān)管隊(duì)伍和必要的監(jiān)管手段。

第二十五條  商業(yè)保理公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，違反本辦法相關(guān)規(guī)定的，濱海新區(qū)金融局責(zé)令其限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，濱海新區(qū)金融局可責(zé)令其暫停業(yè)務(wù)、免除扶持政策，并由相關(guān)部門依法進(jìn)行處罰。

商業(yè)保理公司有下列情形之一的，取消其商業(yè)保理試點(diǎn)資格，作出相應(yīng)處理；構(gòu)成犯罪的，向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)或者移送。

（一）抽逃注冊(cè)資本金；

（二）非法吸收公眾存款、集資詐騙；

（三）洗錢或參與地下錢莊交易；

（四）實(shí)施高利轉(zhuǎn)貸犯罪或違法放貸；

（五）將應(yīng)收債權(quán)重復(fù)抵押、重復(fù)轉(zhuǎn)讓；

（六）進(jìn)行欺詐性交易；

（七）利用國(guó)際保理業(yè)務(wù)實(shí)施操縱股價(jià)；

（八）參與暴力討債等刑事犯罪和相關(guān)民事合同欺詐；

（九）其他違法違規(guī)行為。

第二十六條  商業(yè)保理公司涉嫌從事非法集資活動(dòng)的，濱海新區(qū)金融局要會(huì)同公安、市場(chǎng)監(jiān)管等有關(guān)部門，按照處置非法集資工作機(jī)制進(jìn)行認(rèn)定并處置，市有關(guān)部門予以指導(dǎo)。

第五章  附則

第二十七條  本辦法在實(shí)施過(guò)程中如遇國(guó)家和天津市頒布新的法律法規(guī)，則按新頒布的法律法規(guī)執(zhí)行。

第二十八條  本辦法自發(fā)布之日起施行。