如何在前海設(shè)立跨境融資租賃公司，從境外借到人民幣，是他們非常關(guān)心的問(wèn)題。

　　首先，咱們來(lái)了解一下前�？缇橙嗣駧刨J款。

　　1、前�？缇橙嗣駧刨J款是什么？

　　前海觀察：在前海注冊(cè)成立并在前海實(shí)際經(jīng)營(yíng)、投資的企業(yè)從香港經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的銀行借入人民幣資金。

　　2、前海跨境人民幣貸款的用途有哪些？

　　前海觀察：符合國(guó)家有關(guān)政策的前提下，用于前海的建設(shè)與發(fā)展。應(yīng)符合前海產(chǎn)業(yè)發(fā)展目錄要求，優(yōu)先支持用于進(jìn)口機(jī)其他對(duì)外支付的貸款需求。重點(diǎn)是“四個(gè)不得”：不得用于投資有價(jià)證券和金融衍生品，不得用于委托貸款，不得用于購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品，不得用于購(gòu)買(mǎi)非自用房產(chǎn)。

　　3、貸款期限和貸款利率是怎樣的？

　　前海觀察：貸款期限由借貸雙方按照貸款實(shí)際用途在合理范圍內(nèi)自主確定，貸款利率由借貸雙方自主確定，在貸款發(fā)放前向人行備案。

　　4、跨境貸申請(qǐng)流程是怎樣的？

　　前海觀察：（1）境內(nèi)結(jié)算銀行為借款企業(yè)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，用于存放前�？缇橙嗣駧刨J款資金。該賬戶(hù)不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，存款利率按照活期利率。

　　（2）貸款資金入賬前，借款企業(yè)應(yīng)先結(jié)算銀行提交貸款合同、資金使用說(shuō)明書(shū)及人行備案表。

　�。�3）貸款資金使用前，借款企業(yè)應(yīng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提交相關(guān)資金用途證明材料（采購(gòu)合同或發(fā)票）。

　�。�4）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)可根據(jù)相關(guān)規(guī)定，以保證、抵押或者質(zhì)押等形式，為前�？缇橙嗣駧刨J款提供擔(dān)保。

　�。�5）借款企業(yè)及其境內(nèi)結(jié)算銀行按規(guī)定對(duì)跨境人民幣貸款進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。

　　5、與上�？缇迟J相比，前�？缇迟J的優(yōu)勢(shì)有哪些？

　　前海觀察：（1）上�？缇迟J上限不得超過(guò)實(shí)繳資本*1.5倍*宏觀審慎政策參數(shù)；前海跨境貸無(wú)額度限制。

　　（2）上�？缇迟J只能用于區(qū)內(nèi)或境外，包括區(qū)內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、區(qū)內(nèi)或境外項(xiàng)目建設(shè)；前海跨境貸是真正的跨境人民幣貸款，貸款資金進(jìn)入境內(nèi)使用，辦理國(guó)際收支申報(bào)。

　�。�3）上�？缇迟J的貸款期限一年以上（不含一年），前海跨境貸的貸款期限自定。

　　然后，咱們?cè)倏纯�，辦理跨境融資租賃貸款有哪些必須知道的常識(shí)。

　　1、融資租賃貸市場(chǎng)準(zhǔn)入有什么條件？

　　前海觀察：設(shè)立租賃項(xiàng)目子公司并開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)（含融資性租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃），并按一般公司設(shè)立流程在市場(chǎng)監(jiān)督管理局辦理登記注冊(cè)手續(xù)，不設(shè)最低注冊(cè)資本金限制。

　　2、怎么辦理跨境融資租賃貸款？

　　前海觀察：能夠提供完備的交易材料，證明業(yè)務(wù)具有真實(shí)性背景的前提下，通過(guò)債權(quán)、股權(quán)等方式引入跨境外幣資金�？梢岳m(xù)作跨境人民幣貸款。

　　3、有什么優(yōu)惠的海關(guān)政策？

　　前海觀察：享受保稅港政策、共同擔(dān)保、優(yōu)惠稅率、分期納稅和稅款擔(dān)保、專(zhuān)用�？繀^(qū)。

　　4、外商投資的融資租賃公司，可以怎么辦理跨境融資租賃貸款？

　　前海觀察：由前海的結(jié)算銀行通過(guò)“境外借款+境內(nèi)租賃”的組合模式將境外資金通過(guò)境內(nèi)租賃項(xiàng)目的形式引入國(guó)內(nèi)，即外商投資的租賃公司利用其投注差的優(yōu)勢(shì)在境外拿到較境內(nèi)低成本的資金，在境內(nèi)開(kāi)展租賃項(xiàng)目，使境內(nèi)企業(yè)享受境外的低成本融資。

　　5、融資租賃貸款有哪些模式？

　　前海觀察：結(jié)算行以工行為例，有以下四種模式：

　　A模式：關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保方式——股東直開(kāi)擔(dān)保函模式

　　A企業(yè)為境內(nèi)北京工行某大型股份企業(yè)，北京工行額度充足，北京A企業(yè)在前海成立了融資租賃公司A1。A公司在北京工行申請(qǐng)開(kāi)立保函，保函受益人為工銀亞洲，工銀亞洲辦理前�？缇橙嗣駧刨J款，借款人為前海融資租賃公司A1，并用于A1企業(yè)的融資租賃項(xiàng)目。

　　B模式：關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保方式——租賃公司直開(kāi)保函模式

　　B1企業(yè)為前海注冊(cè)的融資租賃公司，其股東是境內(nèi)外較有實(shí)力的公司B，可以為B1公司提供有效擔(dān)保。基于此擔(dān)保，前海工行為B1企業(yè)核定授信額度。B1公司在額度內(nèi)向工銀亞洲開(kāi)立保函。

　　工銀亞洲辦理前�？缇橙嗣駧刨J款，借款人為前海融資租賃公司B1，并用于B1企業(yè)的融資租賃項(xiàng)目。

　　C模式：關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保方式——背對(duì)背保函模式

　　C企業(yè)為境內(nèi)某大型股份企業(yè)，在工行的額度已使用完畢，但他行額度充足，C企業(yè)在前海成立了融資租賃公司C1。C公司在他行申請(qǐng)開(kāi)立銀行履約保函給前海工行，前海工行據(jù)此對(duì)境外銀行開(kāi)立保函，境外銀行辦理前�？缇橙嗣駧刨J款，借款人為前海融資租賃公司C1，并用于C1企業(yè)的融資租賃項(xiàng)目。

　　D模式：承租人擔(dān)保模式

　　承租人為前海融資租賃公司提供擔(dān)保，工行前海分行據(jù)此向境外銀行申請(qǐng)跨境人民幣貸款，香港銀行發(fā)放貸款，用于前海租賃公司的租賃項(xiàng)目，前海工行為貸款管理行和清算行。

　　6、不同形式的融資租賃分別由哪些部分負(fù)責(zé)批準(zhǔn)？

　　金融租賃由銀監(jiān)會(huì)來(lái)批，外商投資的融資租賃由商務(wù)部來(lái)批，內(nèi)資試點(diǎn)的融資租賃由商務(wù)部和國(guó)土總局一起來(lái)批。