2024年，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局以“規(guī)范促發(fā)展”為監(jiān)管導(dǎo)向，接連出臺(tái)《金融租賃公司業(yè)務(wù)發(fā)展鼓勵(lì)清單、負(fù)面清單和項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)正面清單的通知》、《關(guān)于部分非銀機(jī)構(gòu)差異化適用公司治理等相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的通知》及新版《金融租賃公司管理辦法》等系列新政。這一攬子監(jiān)管新規(guī)呈現(xiàn)出三大特征：一是通過(guò)“鼓勵(lì)+負(fù)面”清單模式構(gòu)建精準(zhǔn)監(jiān)管框架；二是實(shí)施差異化治理要求體現(xiàn)分類監(jiān)管理念；三是全面升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為行業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)筑牢制度根基。

　　在此監(jiān)管格局深刻變革的背景下，本文基于國(guó)家金融監(jiān)管總局在2024年對(duì)金融租賃公司發(fā)布的行政處罰數(shù)據(jù)，從處罰規(guī)模、處罰力度、違規(guī)事由三個(gè)維度展開(kāi)定量分析，深入剖析新監(jiān)管周期下金融租賃公司面臨的合規(guī)困境與監(jiān)管趨勢(shì)，以期為業(yè)內(nèi)同仁提供參考。

　　根據(jù)國(guó)家金融監(jiān)管總局及派出機(jī)構(gòu)的公開(kāi)信息，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2024年監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融租賃公司共開(kāi)具行政罰單35張，處罰對(duì)象涉及16家企業(yè)與31位責(zé)任從業(yè)人員，罰款金額累計(jì)1876萬(wàn)元。值得關(guān)注的是，相較2023年4139萬(wàn)元的行政處罰規(guī)模，2024年罰款金額呈現(xiàn)斷崖式下降，同比降幅達(dá)54.68%，這一數(shù)值變動(dòng)既折射出“合規(guī)管理強(qiáng)化年”專項(xiàng)工作的階段性成效，也昭示著監(jiān)管重心由“量罰并重”向“精準(zhǔn)施治”的深層轉(zhuǎn)變。

　　01、2021-2024年企業(yè)處罰情況

　　2021至2023年金融租賃行業(yè)監(jiān)管強(qiáng)度持續(xù)加碼，罰款金額實(shí)現(xiàn)三級(jí)跳：2021年首破千萬(wàn)關(guān)口，2022年同比增長(zhǎng)34.21%達(dá)到1538萬(wàn)元，2023年監(jiān)管強(qiáng)度達(dá)到峰值，26家金融租賃公司合計(jì)被罰4097萬(wàn)元，同比增幅近170%，創(chuàng)歷史新高。2024年監(jiān)管重心向企業(yè)治理和業(yè)務(wù)本源轉(zhuǎn)移后，行業(yè)合規(guī)狀況明顯改善，受罰企業(yè)數(shù)量與罰款金額均呈斷崖式下跌，基本回落至2022年監(jiān)管強(qiáng)度水平。

　　02、2021-2024年個(gè)人處罰情況

　　2021-2024年監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融租賃公司相關(guān)違規(guī)負(fù)責(zé)人的人均處罰金額分別為2.93萬(wàn)元、4.28萬(wàn)元、1.27萬(wàn)元、3.42萬(wàn)元，各年度針對(duì)責(zé)任人的最高罰款金額分別為10萬(wàn)元、15萬(wàn)元、6萬(wàn)元、10萬(wàn)元，2022年對(duì)于違規(guī)企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人的處罰強(qiáng)度空前嚴(yán)格，人均罰款金額和最高罰款金額均刷新歷史紀(jì)錄。

　　由此可見(jiàn)，監(jiān)管部門(mén)通過(guò)動(dòng)態(tài)調(diào)整個(gè)人問(wèn)責(zé)強(qiáng)度，既保持了對(duì)重大違規(guī)行為的震懾力（2022年高壓態(tài)勢(shì)），又體現(xiàn)了監(jiān)管彈性（2023年政策緩沖期），最終實(shí)現(xiàn)懲戒力度與市場(chǎng)承受度的再平衡。

　　03、企業(yè)處罰力度分布

　　從罰款金額結(jié)構(gòu)來(lái)看，集中分布在(100,150]萬(wàn)元區(qū)間的企業(yè)達(dá)7家，占比43.75%；(0,50]萬(wàn)元與(50,100]萬(wàn)元區(qū)間分別對(duì)應(yīng)4家和3家企業(yè)；共有2家企業(yè)的罰款金額超過(guò)150萬(wàn)元，其中一家由于租賃物所有權(quán)存在瑕疵被罰270萬(wàn)元，創(chuàng)年度單次罰款金額之最。

　　整體而言，監(jiān)管部門(mén)在保持監(jiān)管強(qiáng)度基準(zhǔn)線的同時(shí)優(yōu)化了執(zhí)法策略，但整體上仍然保持了嚴(yán)格的監(jiān)管態(tài)勢(shì)。其一，單次最高處罰金額較2023年峰值370萬(wàn)元下調(diào)100萬(wàn)元，且高頻處罰（同一企業(yè)年度受罰≥2次）發(fā)生率歸零；其二，雙罰機(jī)制已成為金融租賃行業(yè)監(jiān)管的常態(tài)，16起處罰案例中，僅對(duì)公司進(jìn)行處罰的有1起，其余均為對(duì)公司和個(gè)人進(jìn)行雙罰的案例；其三，監(jiān)管實(shí)現(xiàn)“數(shù)量型規(guī)制”向“質(zhì)量型規(guī)制”的升級(jí)，單位案例平均處罰強(qiáng)度同比下降29.79%。

　　04、個(gè)人處罰力度分布

　　監(jiān)管部門(mén)在2024年對(duì)違規(guī)責(zé)任人的處罰力度呈現(xiàn)兩大結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變：其一，復(fù)合懲戒比例實(shí)現(xiàn)跨越式增長(zhǎng)，“警告并罰款”機(jī)制適用率從2023年的15.15%躍升至64.52%，增幅達(dá)325.8%，標(biāo)志著監(jiān)管從單一警示向經(jīng)濟(jì)懲戒的范式轉(zhuǎn)移；其二，頂格處罰力度空前，全年對(duì)5名重大違規(guī)人員實(shí)施禁止終身從事銀行業(yè)工作，相當(dāng)于前三年禁業(yè)總?cè)藬?shù)的2.5倍。

　　05、處罰事由解析

　　2024年，監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融租賃公司的首要處罰事由是業(yè)務(wù)管理不盡職，涉及這一案由的企業(yè)共計(jì)10家，占比達(dá)到37.04%；租賃物權(quán)存在瑕疵、業(yè)務(wù)“三查”不到位、租賃物適格性問(wèn)題是僅次于業(yè)務(wù)管理不盡職的三大監(jiān)管處罰高發(fā)地帶，涉及以上事由的企業(yè)分別有7家、4家、3家，合計(jì)占比超五成，凸顯實(shí)物資產(chǎn)管理能力與盡職調(diào)查質(zhì)量是行業(yè)痛點(diǎn)所在。值得關(guān)注的是，處罰事由涉及租賃物相關(guān)問(wèn)題的企業(yè)數(shù)量占比較2023年有所下降，但租賃物類型的適格性、權(quán)屬的清晰性依然是監(jiān)管關(guān)注的核心重點(diǎn)。

　　展望未來(lái)，在日趨嚴(yán)格的監(jiān)管框架下，金融租賃公司需構(gòu)筑多維應(yīng)對(duì)體系以化解展業(yè)挑戰(zhàn)。首先，緊密跟蹤監(jiān)管動(dòng)態(tài)演變，構(gòu)建“監(jiān)測(cè)-分析-預(yù)警”全周期管理機(jī)制；其次，深化合規(guī)治理體系建設(shè)，將審慎經(jīng)營(yíng)原則嵌入決策全流程，通過(guò)內(nèi)控系統(tǒng)升級(jí)和合規(guī)審查數(shù)字化改造，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口前移；同時(shí)，推進(jìn)業(yè)務(wù)流程重構(gòu)工程，以監(jiān)管指標(biāo)為導(dǎo)向優(yōu)化資產(chǎn)配置策略，運(yùn)用金融科技手段再造業(yè)務(wù)審批、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、租后管理等核心環(huán)節(jié)。通過(guò)這三大體系的協(xié)同推進(jìn)，才能有效提升企業(yè)的監(jiān)管適配度，在守住風(fēng)險(xiǎn)底線的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的迭代升級(jí)，確保在行業(yè)變革浪潮中行穩(wěn)致遠(yuǎn)。