安徽省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《安徽省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）》的通知

　　安徽省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《安徽省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）》的通知

　　皖金〔2023〕22號

　　各市、縣人民政府，省有關(guān)部門：

　　經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《安徽省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　安徽省地方金融監(jiān)督管理局

　　2023年3月31日

　　安徽省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）

　　第一章  總則

　　第一條  加強融資租賃公司監(jiān)督管理，是促進融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展、更好服務(wù)實體經(jīng)濟的重要舉措。為加強對全省融資租賃行業(yè)的監(jiān)督管理，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《安徽省地方金融條例》以及《中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號）等相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管制度，結(jié)合我省實際，制定本實施細則。

　　第二條  本細則所稱融資租賃公司，是指依法設(shè)立從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司（不含金融租賃公司）。

　　本細則所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。

　　在我省依法注冊融資租賃公司及分支機構(gòu)、開展融資租賃業(yè)務(wù)的，適用本細則。

　　第三條  省地方金融監(jiān)管部門（下稱省級監(jiān)管部門）負責(zé)全省融資租賃公司及其經(jīng)營活動的監(jiān)督管理，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)金融風(fēng)險防范與處置，推動融資租賃行業(yè)發(fā)展。

　　設(shè)區(qū)的市地方金融監(jiān)管部門（下稱市級監(jiān)管部門）、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門（下稱縣級監(jiān)管部門）在省級監(jiān)管部門的指導(dǎo)下做好相關(guān)具體工作。

　　縣級以上人民政府發(fā)展改革、財政、公安、司法行政、人力資源和社會保障、市場監(jiān)管、稅務(wù)等部門，按照法定職責(zé)做好相關(guān)工作。

　　第四條  從事融資租賃活動須遵守法律法規(guī)，遵循信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。

　　第二章  設(shè)立變更終止

第五條  地方金融監(jiān)管部門與市場監(jiān)管部門建立會商機制。申請辦理融資租賃公司注冊登記的，市場監(jiān)管部門應(yīng)核驗地方金融監(jiān)管部門出具的意見。

　　第六條  融資租賃公司設(shè)立登記注冊，地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)就下列方面進行審查：

　　（一）具備開展業(yè)務(wù)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力（實繳貨幣資本不低于人民幣1億元），資金來源為出資人真實合法的自有資金；

　�。ǘ�）股東信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，具備與其出資金額相適應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)�；蛸Y金實力；

　�。ㄈ�）擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員信譽良好，無重大違法違規(guī)記錄，具有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力；

　�。ㄋ模┚哂薪∪�的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理機制；

　　（五）具備合適的營業(yè)場所；

　�。�六）國家及省級監(jiān)管部門規(guī)定的其他要求。

　　第七條  融資租賃公司名稱中應(yīng)當(dāng)標明“融資租賃”字樣；其他經(jīng)營性組織名稱不得含有“融資租賃”字樣，不得從事融資租賃業(yè)務(wù)。

　　第八條  融資租賃公司發(fā)生下列事項，應(yīng)當(dāng)向地方金融監(jiān)管部門備案：

　�。ㄒ唬┰O(shè)立分支機構(gòu)；

　　（二）合并、分立；

　�。ㄈ�）變更名稱、經(jīng)營范圍、營業(yè)區(qū)域、住所、注冊資本；

　�。ㄋ模┳兏�法定代表人、實際控制人、控股股東、主要股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。ㄎ澹┓�律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)備案的其他重大事項。

　　其中設(shè)立分支機構(gòu)、合并或分立、變更實際控制人、變更控股股東等事項，應(yīng)當(dāng)向省級監(jiān)管部門備案，其余事項應(yīng)當(dāng)向市級監(jiān)管部門備案。

　　第九條  融資租賃公司終止經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)提出書面申請或者報告，并提交資產(chǎn)狀況說明以及債權(quán)債務(wù)處置方案等材料。

　　融資租賃公司解散、破產(chǎn)或者終止經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法注銷其業(yè)務(wù)許可，并由所在地市級監(jiān)管部門向社會公告。

　　第三章  經(jīng)營規(guī)則

　　第十條  融資租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)：

　�。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務(wù)；

　�。ǘ�）租賃業(yè)務(wù)；

　　（三）與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；

　　（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；

　　（五）固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。

　　第十一條  適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，國家及我省另有規(guī)定的除外。

　　開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。

　　第十二條  融資租賃公司的融資行為須符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

　　第十三條  融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動：

　�。ㄒ唬┓欠�集資、吸收或變相吸收存款；

　�。ǘ�）非法受托投資、發(fā)放或者受托發(fā)放貸款；

　　（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；

　　（四）通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、私募投資基金和未經(jīng)金融監(jiān)管部門批準的機構(gòu)融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；

　�。ㄎ澹┏鲎狻⒊鼋枞谫Y租賃經(jīng)營資質(zhì)或?qū)⑷谫Y租賃業(yè)務(wù)委托給無經(jīng)營資質(zhì)的機構(gòu)經(jīng)營；

　�。�六）以暴力或其他非法手段進行清收；

　�。ㄆ撸┏樘踊蜃兿喑樘幼�冊資本金；

　　（八）國家及我省禁止從事的其他業(yè)務(wù)或活動。

　　第十四條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責(zé)分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵和約束機制。

　　第十五條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨立原則，建立健全內(nèi)部控制制度，防范化解風(fēng)險，保障公司安全穩(wěn)健運行。

　　第十六條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度，建立全面的風(fēng)險管理體系，對信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險等各類風(fēng)險進行有效的識別、控制和化解。

　　第十七條  租賃物為動產(chǎn)的，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)通過中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理登記手續(xù)。法律法規(guī)對租賃物登記另有規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。

　第十八條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度和準備金制度。在準確分類的基礎(chǔ)上，及時足額計提資產(chǎn)減值損失準備，增強風(fēng)險抵御能力。

　　第十九條  融資租賃公司提供金融產(chǎn)品和服務(wù)時，不得違背金融消費者意愿捆綁搭售產(chǎn)品、服務(wù)或者附加其他不合理條件，并應(yīng)當(dāng)履行下列金融消費者權(quán)益保護義務(wù)，且通過文字或者音像等方式記錄：

　�。ㄒ唬┮燥@著方式提請金融消費者注意其經(jīng)營范圍和禁止性業(yè)務(wù)規(guī)定；

　�。ǘ�）告知金融消費者與金融產(chǎn)品和服務(wù)有關(guān)的所有費用、利率、數(shù)量、違約金及其計算方法等涉及金融消費者重大利益的內(nèi)容；

　　（三）如實、充分揭示金融產(chǎn)品和服務(wù)的風(fēng)險，了解和評估金融消費者的風(fēng)險偏好與風(fēng)險承受能力，將合適的金融產(chǎn)品或者服務(wù)提供給適當(dāng)?shù)慕鹑谙�費者；

　　（四）法律、法規(guī)和國家規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第二十條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息報送制度，于次月10日、次季度首月10日、次年2月底前通過全國融資租賃行業(yè)管理信息系統(tǒng)分別報送月度、季度、年度經(jīng)營業(yè)務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

　　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向所在地地方金融監(jiān)管部門報送下列材料，報送內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整：

　�。ㄒ唬�業(yè)務(wù)經(jīng)營情況報告以及相關(guān)資料；

　�。ǘ�）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告；

　　（三）涉及訴訟、仲裁、重大行政處罰等事項的說明材料；

　�。ㄋ模﹪�家及我省規(guī)定應(yīng)當(dāng)報送的其他材料。

　　第二十一條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全投訴和糾紛處理機制，在客戶方便獲取的渠道公示投訴電話及其他投訴方式，對客戶投訴妥善處理并及時反饋。

　　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立客戶信息保護制度，在業(yè)務(wù)開展過程中對客戶信息不得過度采集，不得非法收集、使用、買賣、提供或公開。

　　第二十二條  融資租賃公司發(fā)生下列事項，應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后24小時內(nèi)向所在地地方金融監(jiān)管部門報告：

　　（一）可能導(dǎo)致三個月內(nèi)應(yīng)償付（兌付）的負債總額中超過50%部分無法按期償付（兌付）的重大流動性困難；

　�。ǘ�）標的額超過公司凈資產(chǎn)30%的重大待決訴訟、仲裁；

　�。ㄈ�）超過公司凈資產(chǎn)30%的主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)，公司主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

　　（四）出現(xiàn)重大群體性事件、重大負面輿情事件；

　�。ㄎ澹┕�司法定代表人、高級管理人員下落不明，或者因涉嫌違法違紀被司法機關(guān)采取強制措施、紀檢監(jiān)察部門采取留置措施；

　�。�六）公司控股股東或者實際控制人發(fā)生前款規(guī)定的重大風(fēng)險事件。

　　第二十三條  融資租賃公司發(fā)生下列事項，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)向所在地地方金融監(jiān)管部門報告：

　　（一）直接或間接在境內(nèi)外上市、發(fā)行債券、發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，或者發(fā)生其他單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

　�。ǘ�）超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；

　�。ㄈ�）與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額超過公司凈資產(chǎn)5%以上，或者與一個關(guān)聯(lián)方的交易余額超過公司凈資產(chǎn)10%以上的重大關(guān)聯(lián)交易；

　�。ㄋ模�標的額超過公司凈資產(chǎn)10%的重大待決訴訟、仲裁；

　�。ㄎ澹┕�司股權(quán)或主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)、扣押；

　�。�六）監(jiān)管部門規(guī)定需要報告的其他情況。

　　第二十四條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全應(yīng)急管理機制，明確應(yīng)急管理的崗位及職責(zé)、措施和工作程序，發(fā)生重大事件立即采取應(yīng)急措施，進行有效處置，及時向所在地地方金融監(jiān)管部門報告，并保護好債權(quán)人和其他相關(guān)利益人的合法權(quán)益。

　　第四章  監(jiān)督管理

　　第二十五條  地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)與經(jīng)濟和信息化、公安、市場監(jiān)管、稅務(wù)、人民銀行、銀保監(jiān)等部門建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機制、信息共享機制，研究解決轄內(nèi)融資租賃行業(yè)重大問題，加強監(jiān)管聯(lián)動，形成監(jiān)管合力。

　　第二十六條  地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營規(guī)模、風(fēng)險狀況、內(nèi)控管理等情況，將融資租賃公司劃分為正常經(jīng)營類、非正常經(jīng)營類和違法違規(guī)經(jīng)營類，實施分類監(jiān)管。

　　經(jīng)地方金融監(jiān)管部門審核，符合條件的或經(jīng)整改符合條件的正常經(jīng)營類、非正常經(jīng)營類以及違法違規(guī)情節(jié)較輕的違法違規(guī)經(jīng)營類融資租賃公司，納入正常經(jīng)營監(jiān)管名單。

　　拒絕整改、整改后仍不符合條件的非正常經(jīng)營類融資租賃公司，納入非正常經(jīng)營監(jiān)管名單，地方金融監(jiān)管部門要勸導(dǎo)其變更名稱和經(jīng)營范圍、自愿注銷。拒絕整改、整改后仍不符合條件或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的違法違規(guī)經(jīng)營類融資租賃公司，地方金融監(jiān)管部門要依法處罰、取締，或協(xié)調(diào)市場監(jiān)管部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照，涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關(guān)依法處理。地方金融監(jiān)管部門將相關(guān)監(jiān)管名單向社會公示。

　　第二十七條  地方金融監(jiān)管部門應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等技術(shù)手段，依托融資租賃行業(yè)管理信息系統(tǒng)等監(jiān)管平臺，定期對融資租賃公司集中度、關(guān)聯(lián)度、風(fēng)險資產(chǎn)比例等關(guān)鍵指標進行分析，并結(jié)合公司信用情況，做好實時監(jiān)測、風(fēng)險評估和分類處置工作。

　　地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時在全國融資租賃行業(yè)管理信息系統(tǒng)完成審核并上報。

　　第二十八條  地方金融監(jiān)管部門實施現(xiàn)場檢查時，可以采取下列措施：

　�。ㄒ唬┻M入融資租賃公司以及有關(guān)場所進行現(xiàn)場檢查；

　�。ǘ�）詢問有關(guān)單位或者個人，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

　�。ㄈ�）查閱、復(fù)制與檢查事項有關(guān)的文件、資料；

　�。ㄋ模�檢查相關(guān)信息系統(tǒng)；

　�。ㄎ澹�對可能滅失、被篡改或者以后難以取得的文件、資料、電子設(shè)備等證據(jù)材料，依法予以先行登記保存；

　�。�六）法律、法規(guī)和國家規(guī)定可以采取的其他現(xiàn)場檢查措施。

　　進行現(xiàn)場檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)地方金融監(jiān)管部門負責(zé)人批準�，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并出示合法證件和檢查通知書。有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)配合地方金融監(jiān)管部門依法進行監(jiān)督檢查，如實提供有關(guān)情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。

　　第二十九條  各地方金融監(jiān)管部門對違反法律法規(guī)和本細則行為的融資租賃公司，可以采取下列監(jiān)管措施：

　�。ㄒ唬┍O(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令限期改正；

　�。ǘ�）通報融資租賃公司主管部門或股東；

　�。ㄈ�）依照法律法規(guī)進行行政處罰；

　�。ㄋ模┥嫦臃缸锏模�依法移送司法機關(guān)。

　　第三十條  融資租賃公司分支機構(gòu)的日常監(jiān)督管理，由分支機構(gòu)注冊地地方金融監(jiān)管部門負責(zé)，融資租賃公司注冊地監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)予以配合。

　　第三十一條  對涉及融資租賃公司的信訪投訴，各級地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)依法及時處置。對信訪投訴舉報中發(fā)現(xiàn)的可能造成區(qū)域性金融風(fēng)險問題及涉黑涉惡問題，應(yīng)認真加以研究，采取果斷措施消除風(fēng)險隱患或移送公安機關(guān)處置。

　　第三十二條  融資租賃公司的業(yè)務(wù)活動已經(jīng)形成重大金融風(fēng)險的，經(jīng)省級監(jiān)管部門主要負責(zé)人批準，可以采取下列風(fēng)險處置措施：

　�。ㄒ唬┴�(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)；

　　（二）限制資金運用的規(guī)模和方式；

　　（三）法律、法規(guī)和國家規(guī)定可以采取的其他風(fēng)險處置措施。

　　融資租賃公司及其工作人員對依法進行的風(fēng)險處置措施應(yīng)當(dāng)予以配合，不得拒絕、阻礙。

　　融資租賃公司重大風(fēng)險已經(jīng)消除且恢復(fù)正常經(jīng)營能力的，經(jīng)地方金融監(jiān)管部門驗收確認后，可以恢復(fù)正常經(jīng)營。重大風(fēng)險無法消除或者不能恢復(fù)正常經(jīng)營能力的，依法依規(guī)取消經(jīng)營資格。

　　第三十三條  安徽省融資租賃協(xié)會依照法律法規(guī)和章程規(guī)定，發(fā)揮服務(wù)、協(xié)調(diào)、維權(quán)和行業(yè)自律作用，配合省級監(jiān)管部門開展政策制定、業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新、監(jiān)管評級等工作，開展行業(yè)自律管理、人員培訓(xùn)、糾紛調(diào)解等活動，引導(dǎo)融資租賃公司依法經(jīng)營、公平競爭。

　　第五章  附則

　　第三十四條  融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照中國銀保監(jiān)會規(guī)定，嚴格執(zhí)行集中度和關(guān)聯(lián)度有關(guān)監(jiān)管指標。省級監(jiān)管部門根據(jù)國家及本省經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃，對集成電路、智能機器人、節(jié)能環(huán)保、網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施和高端裝備制造等符合國家及本省發(fā)展導(dǎo)向產(chǎn)業(yè)，可適當(dāng)調(diào)整業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度要求。

　　第三十五條  本細則由安徽省地方金融監(jiān)督管理局負責(zé)解釋。

　　第三十六條  本細則自印發(fā)之日起施行。