1.銀保監(jiān)會網(wǎng)站《銀行業(yè)保險業(yè)健全公司治理三年行動取得明顯成效》

　　倡導建立精神激勵與物質激勵并重的激勵模式。鼓勵銀行保險機構依法合規(guī)探索多種非物質激勵方式，著力強化社會主義國有金融機構員工的職業(yè)榮譽感，激發(fā)員工爭先創(chuàng)優(yōu)等更高層次的精神追求，堅決破除“金融精英論”“唯金錢論”等錯誤思想。支持銀行保險機構根據(jù)國家有關規(guī)定，探索建立中長期激勵機制，將員工激勵與機構長遠發(fā)展更好結合起來。

　　2.中央紀委國家監(jiān)委網(wǎng)站《堅決打贏反腐敗斗爭 攻堅戰(zhàn)持久戰(zhàn)》

　　要破除“金融精英論”“唯金錢論”“西方看齊論”等錯誤思想，整治過分追求生活“精致化”、品味“高端化”的享樂主義和奢靡之風，糾治行業(yè)“潛規(guī)則”和不正之風，鏟除“破窗”效應、“法不責眾”心理和“比爛”心態(tài)，不斷加固金融和央企領域落實中央八項規(guī)定精神的堤壩。

　　要圍繞金融、央企領域政治紀律問題特點，對中國特色金融和國有企業(yè)的政治性、人民屬性認識不深、立場不堅定、方向動搖的問題，嚴肅查處落實金融服務實體經(jīng)濟、防范化解風險等決策部署不力，棄守監(jiān)管職責、由金融秩序維護者淪為金融風險制造者等問題。

　　原文：銀行業(yè)保險業(yè)健全公司治理三年行動取得明顯成效

　　編者按：習近平總書記強調，要完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善公司法人治理結構。銀保監(jiān)會黨委堅決貫徹黨中央決策部署，緊緊抓住公司治理“牛鼻子”，將加強公司治理監(jiān)管作為一把手工程，統(tǒng)籌謀劃，強力推動。2020年，在深入研究分析我國銀行業(yè)保險業(yè)公司治理現(xiàn)狀和問題的基礎上，制定發(fā)布《健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動方案（2020—2022年）》。三年來，監(jiān)管部門多管齊下、標本兼治，以加強黨的領導推動制度優(yōu)勢轉化為治理效能，以重拳整治亂象促進股東股權和關聯(lián)交易規(guī)范管理，以完善制度機制增強自上而下的內部風險控制能力，推動中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度建設邁上了新臺階。

　　規(guī)范有效的公司治理是金融機構穩(wěn)健發(fā)展的基石。2020年至2022年，銀保監(jiān)會聚焦大股東操縱、內部人控制等突出亂象，堅持問題導向和系統(tǒng)思維，按照標本兼治、分類施策、統(tǒng)籌推進的原則，深入開展銀行業(yè)保險業(yè)健全公司治理三年行動，取得明顯成效。

　　黨的領導與公司治理有機融合進一步深化

　　中國共產(chǎn)黨的領導是中國特色社會主義最本質的特征，是中國特色社會主義制度的最大優(yōu)勢。推進黨的領導與公司治理有機融合，是三年行動方案中的首要任務。

　　一是推動黨建入章。《銀行保險機構公司治理準則》明確要求，國有銀行保險機構應當將黨建工作要求寫入公司章程，列明黨組織的職責權限、機構設置、運行機制、基礎保障等重要事項，落實黨組織在公司治理結構中的法定地位。黨建工作要求進章程，不僅在國有大型銀行保險機構中已經(jīng)全部落地見效，而且在各類型中小銀行保險機構中也得到積極推進。截至2022年末，95.7%的中小銀行保險機構已完成黨建入章。

　　二是建立黨組織前置研究機制。黨組織前置研究重大經(jīng)營管理事項，是確保黨組織發(fā)揮“把方向、管大局、促落實”作用的重要機制安排。黨組織前置研究重大經(jīng)營管理事項已納入國有銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估體系。目前，國有大型銀行保險機構已全部落實黨委前置研究重大經(jīng)營管理事項制度要求，93.3%的中小銀行保險機構建立黨組織前置研究機制，92.9%的中小銀行保險機構制定了黨組織前置研究事項清單。

　　三是建設“雙向進入、交叉任職”領導體制。在國有銀行保險機構中，符合條件的黨組織班子成員通過法定程序進入董事會、監(jiān)事會、高管層，董事會、監(jiān)事會、高管層成員中符合條件的黨員依照有關規(guī)定和程序進入黨組織領導班子。絕大部分銀行保險機構實現(xiàn)了黨委書記、董事長“一肩挑”，行長（總經(jīng)理）擔任黨委副書記，3-5名黨委委員進入董事會、監(jiān)事會。

　　四是深入推進全面從嚴治黨。切實督促銀行保險機構深入推進全面從嚴治黨，堅決懲治金融風險背后的腐敗問題，對利用金融資源權力大搞違規(guī)關聯(lián)交易、利益輸送、侵吞金融資產(chǎn)等行為嚴懲不貸。積極配合地方紀委監(jiān)委完善中小機構紀檢監(jiān)察體制，部分銀行保險機構已實行紀檢監(jiān)察部門派駐垂直管理。持續(xù)督促銀行保險機構加強清廉金融文化建設，梳理總結黨的十八大以來農(nóng)村中小機構“一把手”違紀違法案件，系統(tǒng)開展專題警示教育，推動以案為鑒、以案促改。

　　五是將加強黨的領導和黨的建設作為中小機構改革化險的重要抓手。銀保監(jiān)會在中小機構改革化險和涉系企業(yè)風險處置工作中，著力推動相關機構加強黨的領導和黨的建設。山西5家城商行合并重組為山西銀行后，省委將該行黨委班子成員納入省管干部序列，省直機關工委具體指導該行黨建工作，省紀委監(jiān)委向該行派駐紀檢監(jiān)察組。監(jiān)管部門在“安邦系”“明天系”高風險機構接管工作中，探索成立接托管臨時聯(lián)合黨委，對被接管機構重大事項進行把關；成立臨時聯(lián)合紀委，加強對接托管黨員干部的監(jiān)督。

　　股東股權和關聯(lián)交易亂象治理成效顯著

　　股權管理是公司治理的基礎，股權結構和股東行為深刻影響著公司治理結構和公司治理有效性。股權結構混亂、股東行為失范、違規(guī)關聯(lián)交易猖獗，是近年來中小銀行保險機構經(jīng)營亂象叢生的重要原因。建設良好的銀行業(yè)保險業(yè)公司治理，必須毫不手軟地整治股權結構、股東行為和關聯(lián)交易等方面的市場亂象。

　　一是嚴把股東資質關。加強股東資質的穿透審查，按照“一控兩參”要求，依法規(guī)范非金融企業(yè)投資入股金融機構，筑牢產(chǎn)業(yè)資本和中小銀行保險機構之間的防火墻，同時堅決將不合格投資者擋在門外，將違法違規(guī)股東清理出機構。三年來，已清退違法違規(guī)股東3600多個，轉出違規(guī)股權270億股。

　　二是從嚴查處違法違規(guī)行為。重點懲治股權代持、虛假出資以及通過違法違規(guī)關聯(lián)交易進行利益輸送等突出問題，有力查處了一些不法股東通過隱秘手段違規(guī)入股控制中小銀行保險機構。三年來，已對近四千名違法違規(guī)股東權利進行了限制，分五批次向社會公開124名重大違法違規(guī)股東名單。對七百人次銀行保險機構責任人員采取警告、罰款、取消任職資格、禁止從業(yè)等處罰措施，責令機構內部問責六千多人次。

　　三是優(yōu)化股權結構。積極支持中小銀行保險機構補充資本。在2家高風險城商行合并組建四川銀行過程中，新引入國有、民營企業(yè)各類股東20余家。為促進中小銀行補充資本，監(jiān)管部門會同財政部門，三年累計支持20個�。▍^(qū)）發(fā)行5500億元地方政府專項債，補充600余家中小銀行資本。

　　四是加強基礎制度建設。發(fā)布大股東行為監(jiān)管辦法和關聯(lián)交易管理辦法，指導銀行業(yè)協(xié)會、保險行業(yè)協(xié)會制定發(fā)布股東權利義務手冊。健全股東承諾機制，建立股權管理不良記錄和重大違法違規(guī)股東常態(tài)化公開機制。推動商業(yè)銀行基本完成股權集中托管。加強數(shù)據(jù)治理，開展兩輪股權和關聯(lián)交易數(shù)據(jù)質量重點抽查，對3712家次問題機構進行了通報。

　　治理主體履職能力穩(wěn)步提高

　　治理主體履職能力高低直接決定著公司治理成敗。提升銀行保險機構股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管層及其成員的履職水平，是三年行動方案的一個重要著力點。

　　一是按照“金融家辦金融”原則加強高管隊伍建設。重點抓中小銀行保險機構“關鍵少數(shù)”，支持配合地方黨委政府以市場化方式，選聘“政治強業(yè)務精”高管團隊，特別是選優(yōu)配齊機構“一把手”。為促進人才流動，助力解決中小銀行專業(yè)金融人才選聘難問題，監(jiān)管部門指導銀行業(yè)協(xié)會、保險行業(yè)協(xié)會建立管理人才庫，協(xié)調大型機構向中小機構輸送優(yōu)秀人才。目前中國銀行業(yè)管理人才庫入庫合格人選近1100名。2021年以來，26個�。ㄗ灾螀^(qū)）中小銀行從大型銀行引進120多名高管人員。

　　二是規(guī)范董事會運作。出臺一系列制度規(guī)定，嚴格禁止大股東和內部人違規(guī)干預控制董事會。同一股東及其關聯(lián)方提名的董事占比不超過三分之一。明確控股股東、實際控制人不得違規(guī)干預董事高管選聘、考核和薪酬，嚴禁股東直接插手信貸審批和財務決策。要求董事在履行職責時，對公司的全體股東負責，公平對待所有股東，而不是僅僅對派出股東負責。三年來，一批違規(guī)干預董事會決策的控股股東被嚴肅查處。

　　三是發(fā)揮獨立董事作用。要求銀行保險機構都要建立獨立董事制度，獨立董事占比原則上不低于三分之一，已經(jīng)提名非獨立董事的股東及其關聯(lián)方不得再提名獨立董事，董事會審計、提名、薪酬、關聯(lián)交易控制委員會要由獨立董事?lián)呜撠熑�。為強化獨立董事履職保障，要求銀行保險機構及時完整地向獨立董事提供參與決策的必要信息，并為獨立董事履職提供必需的工作條件。規(guī)定只要有兩名以上獨立董事提議，機構就應當召開董事會會議。獨立董事有權召開僅由獨立董事參加的專門會議。三年來，銀行業(yè)保險業(yè)獨立董事的履職能力、履職意識和履職保障不斷增強，在董事會中發(fā)揮著越來越重要的作用。

　　四是提升銀行保險機構董事監(jiān)事和高管人員的職業(yè)操守。指導銀行業(yè)協(xié)會印發(fā)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則》、保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布《保險機構董事、監(jiān)事、高級管理人員職業(yè)道德準則》，積極推動銀行保險機構建立并踐行高標準的職業(yè)道德準則。持續(xù)督促銀行保險機構落實《關于銀行保險機構員工履職回避工作的指導意見》，防范利益沖突，促進公正履職。

　　激勵約束機制不斷健全

　　激勵約束機制是銀行保險機構經(jīng)營管理的指揮棒。監(jiān)管部門推動銀行業(yè)保險業(yè)構建起風險與收益兼顧、長期與短期并重、體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展原則的激勵約束機制。

　　一是督促建立穩(wěn)健的考核機制和科學的業(yè)績觀。要求銀行保險機構扭轉業(yè)績考核中的短視化傾向，強化業(yè)績考核的風險導向，改變一味追求資產(chǎn)盲目擴張的發(fā)展戰(zhàn)略。三年來，銀保監(jiān)會及時查處了大量違規(guī)設置時點性考核指標、風險合規(guī)指標比重過低等突出問題，予以嚴肅處理，起到了震懾作用。

　　二是倡導建立精神激勵與物質激勵并重的激勵模式。鼓勵銀行保險機構依法合規(guī)探索多種非物質激勵方式，著力強化社會主義國有金融機構員工的職業(yè)榮譽感，激發(fā)員工爭先創(chuàng)優(yōu)等更高層次的精神追求，堅決破除“金融精英論”“唯金錢論”等錯誤思想。支持銀行保險機構根據(jù)國家有關規(guī)定，探索建立中長期激勵機制，將員工激勵與機構長遠發(fā)展更好結合起來。

　　三是健全薪酬延期支付和追索扣回機制。出臺《關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見》，要求銀行保險機構根據(jù)風險暴露情況追回不當發(fā)放的績效薪酬，強化薪酬與風險承擔的一致性。持續(xù)開展薪酬延期支付情況現(xiàn)場檢查和評估。截至目前，95%以上機構已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風險機構，相關制度為追究違規(guī)高管責任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。例如，山西5家城商行合并重組期間，對61名高管和關鍵崗位人員追索扣回績效薪酬3359萬元。

　　內部風控和外部監(jiān)督機制持續(xù)完善

　　防范化解風險是金融業(yè)永恒的主題，風險管理和內部控制水平是一家銀行保險機構的核心競爭力。銀保監(jiān)會將提升銀行保險機構風控能力作為重要監(jiān)管目標，同時完善與外部監(jiān)督協(xié)作，形成監(jiān)督合力。

　　一是強化風險管理。持續(xù)將風控體系的穩(wěn)健性納入公司治理評估，督促銀行保險機構健全與組織架構、業(yè)務規(guī)模和交易復雜程度相適應的全面風險管理體系。2020年至2022年，推動累計處置不良資產(chǎn)9.2萬億元。制定《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》，推動商業(yè)銀行嚴格做實資產(chǎn)分類，準確反映資產(chǎn)質量。發(fā)布《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則II》,指導保險公司完善償付能力風險管理組織架構、管理制度和考核機制。印發(fā)《銀行保險機構恢復和處置計劃實施暫行辦法》，健全金融風險預防、預警、處置、問責制度體系。

　　二是推動完善內部控制機制。要求在關鍵崗位、核心業(yè)務、授權管理等重點領域強化內部控制，同時完善內部審計工作體制機制。培育前中后臺都是風控和合規(guī)一線意識、構筑自上而下、全員風控、全員合規(guī)的公司文化。

　　三是提升內外部監(jiān)督合力。推動外部監(jiān)管與上級黨委巡視、紀檢監(jiān)察、內部審計、外部審計、國家審計等方面協(xié)作，積極提升內外部監(jiān)督合力。積極探索“紀法銜接”“聯(lián)合審計”等新模式。建立監(jiān)管部門與機構紀檢監(jiān)察部門等組成的四方聯(lián)席會議機制，將機構黨員監(jiān)管處罰信息向相關紀檢監(jiān)察部門通報。建立監(jiān)管、內審、外審三方會談機制，視情指定部分審計項目由外審機構實施，推動機構定期更換外審機構。主動提議并配合國家審計部門對中小銀行進行審計，督促相關機構認真整改審計發(fā)現(xiàn)的問題，對審計移交的違法違規(guī)行為進行處罰問責。協(xié)同公安、法院，綜合清理違法違規(guī)股東，打擊違法犯罪行為。

　　利益相關者合法權益得到有效維護

　　公司競爭力和事業(yè)成功，是全部投資者、員工、債權人、客戶、供應商以及其他利益相關者聯(lián)合貢獻的結果。必須把維護利益相關者合法權益作為公司治理建設的重要組成部分。

　　一是保護金融消費者合法權益。制定發(fā)布消費者權益保護管理辦法、消費者權益保護監(jiān)管評價辦法，積極推動銀行保險機構設立消費者權益保護委員會，壓實銀行保險機構落實消費者權益保護主體責任。持續(xù)開展消費者保護現(xiàn)場檢查，深入整治捆綁銷售、誤導宣傳等違規(guī)行為，每季度通報銀行業(yè)保險業(yè)消費者投訴情況。聯(lián)合人民法院、人民銀行、地方金融監(jiān)管機構，探索完善金融糾紛多元化解機制。比如，推動成立“青島市銀行保險業(yè)糾紛調解中心”，目前已累計調解案件1776件，涉及金額3.54億元，調解成功率61.77%。

　　二是推動銀行保險機構保障員工合法權益。鼓勵員工有序參與公司治理。在《銀行保險機構公司治理準則》中明確要求職工監(jiān)事比例不低于三分之一，鼓勵設置職工董事。三年來，監(jiān)管部門、金融工會、銀行保險機構結合實際積極探索完善職工參與治理的有效方式。金融工會2020年以來指導會員單位規(guī)范召開45次職工代表大會，審議有關職工薪酬、企業(yè)年金、獎懲辦法、評先表彰等議題130多個，招商銀行等多家機構疫情期間還探索了“網(wǎng)上職代會”方式。

　　三是引導銀行保險機構完整準確全面貫徹新發(fā)展理念�！躲y行保險機構公司治理準則》要求，銀行保險機構應當貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，注重環(huán)境保護，積極履行社會責任，維護良好的社會聲譽，營造和諧的社會關系，定期向公眾披露社會責任報告。監(jiān)管部門將機構踐行環(huán)境、社會和治理（ESG）情況納入公司治理評估，對這方面的良好實踐進行加分獎勵。

　　公司治理監(jiān)管能力明顯增強

　　監(jiān)管部門以中央巡視整改為契機，緊緊圍繞黨和國家工作大局，堅守以人民為中心的政治立場，不斷強化監(jiān)管政治擔當，著力打造忠誠、干凈、擔當?shù)母刹筷犖�，不斷提升公司治理監(jiān)管能力和水平。

　　一是健全公司治理監(jiān)管制度體系。穩(wěn)步推進銀監(jiān)法、商業(yè)銀行法、保險法等法律修訂，積極參與公司法、企業(yè)破產(chǎn)法等法律修改完善，不斷夯實公司治理監(jiān)管的上位法基礎；出臺《銀行保險機構公司治理準則》，作為銀行業(yè)保險業(yè)共同遵循的綱領性公司治理監(jiān)管制度；印發(fā)實施《銀行保險機構大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》《銀行保險機構董事監(jiān)事履職評價辦法（試行）》《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》《關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見》等一系列具體制度，進一步規(guī)范股東股權、關聯(lián)交易、董監(jiān)高履職、考核薪酬等公司治理重點領域。經(jīng)過三年努力，監(jiān)管部門已逐步構建起以《銀行保險機構公司治理準則》為中心的公司治理監(jiān)管規(guī)則體系，為銀行業(yè)保險業(yè)公司治理改革發(fā)展提供了良好的指引和遵循。

　　二是建立健全公司治理評估機制。立足我國國情和行業(yè)實際，參考借鑒國際良好實踐，制定出銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法。要求每年對銀行保險機構公司治理水平和風險狀況進行判斷、評價，并根據(jù)評估結果對其實施分類監(jiān)管。對評估中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格督促銀行保險機構及時整改，真正達到以評促改、以評促建的目的。三年行動以來，銀保監(jiān)會先后兩次對1800家銀行保險機構開展公司治理全面評估。目前，前期評估發(fā)現(xiàn)問題整改率已達到83.7%。

　　三是加強信息化智能化建設。按照急用先行原則，開發(fā)運行公司治理監(jiān)管評估系統(tǒng)、關聯(lián)交易監(jiān)管系統(tǒng)、股權監(jiān)管系統(tǒng)，并初步整合形成統(tǒng)一的公司治理監(jiān)管信息平臺。目前，公司治理監(jiān)管信息平臺匯聚了銀行業(yè)保險業(yè)最完整的公司治理基礎數(shù)據(jù)，已實現(xiàn)對公司治理評估工作的全流程線上化管理，可對銀行保險機構股權和關聯(lián)交易情況進行動態(tài)監(jiān)測，能夠按照監(jiān)管設定進行對比分析和風險預警。監(jiān)管部門持續(xù)開展監(jiān)管數(shù)據(jù)治理并推動系統(tǒng)優(yōu)化升級，著力打造覆蓋更加廣泛、數(shù)據(jù)更加全面、功能更加完備的公司治理監(jiān)管信息平臺。

　　金融機構公司治理建設沒有盡頭，加強和改進公司治理監(jiān)管永遠在路上。監(jiān)管部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅持問題導向和系統(tǒng)思維，持續(xù)強化公司治理監(jiān)管，提高金融機構經(jīng)營管理水平，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。