中國銀保監(jiān)會發(fā)布《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》：允許汽車金融公司開展售后回租業(yè)務

　　銀保監(jiān)會網(wǎng)站12月29日消息，銀保監(jiān)會發(fā)布《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》，向社會公開征求意見。

　　比較引人關注的是征求意見稿適度放寬了汽車金融公司的業(yè)務范圍，支持汽車金融公司擴大服務對象、豐富金融產品種類，無異于給汽車金融公司送來了過年大禮包。

　　其中，征求意見稿“允許售后回租模式的融資租賃業(yè)務”，銀保監(jiān)會有關部門負責人在答記者問時表示，鑒于售后回租的法律關系已厘清，以售后回租模式開展汽車融資租賃業(yè)務，可以解決直租模式下融資租賃車輛無法異地上牌的老大難問題，也有利于落實“同質同類業(yè)務統(tǒng)一監(jiān)管標準”，同時規(guī)定回租業(yè)務必須基于車輛真實貿易背景，租賃物必須由承租人真實擁有且不得低值高買等。

　　中國銀保監(jiān)會有關部門負責人就《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》答記者問

　　為加強汽車金融公司監(jiān)管，推動行業(yè)高質量發(fā)展，進一步提升服務實體經(jīng)濟質效，銀保監(jiān)會修訂形成了《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》），并向社會公開征求意見。銀保監(jiān)會有關部門負責人就相關問題回答了記者提問。

　　一、《征求意見稿》的修訂背景是什么？

　　隨著經(jīng)濟金融形勢的變化，《汽車金融公司管理辦法》（中國銀監(jiān)會令2008年第1號，以下簡稱《辦法》）已無法滿足汽車金融公司行業(yè)高質量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。首先，《辦法》2008年修訂以來已有14年，業(yè)務范圍、機構準入政策、風險管理要求、監(jiān)管指標等方面已不適應最新的監(jiān)管要求。其次，汽車金融公司外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生較大變化，《辦法》已不適應新時代行業(yè)高質量發(fā)展的需要，汽車產業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)新特征，城市汽車普及率已較高，汽車銷量增速明顯放緩，汽車產業(yè)價值鏈已從單一的汽車銷售延伸至售后用車的全生命周期服務。同時，近年來我會在公司治理、股權管理、消費者權益保護等方面的監(jiān)管制度不斷完善，有必要在監(jiān)管法規(guī)方面銜接一致。此外，配合汽車產業(yè)海外布局提供金融服務以及履行加入世貿組織承諾方面也做了相應的修改。

　　二、《征求意見稿》的修訂原則和基本框架是什么？

　　《辦法》本次修訂堅持以防范風險和規(guī)范發(fā)展為基本理念，立足引導汽車金融公司圍繞服務汽車產業(yè)和汽車消費，突出差異化特色功能定位，提升專業(yè)金融服務能力，深化金融供給側結構性改革。

　　《征求意見稿》共7章68條，包括總則，機構設立、變更與終止，業(yè)務范圍及經(jīng)營規(guī)則，公司治理與內部控制，風險管理，監(jiān)督管理，附則等。

　　三、《征求意見稿》主要修訂內容是什么？

　　《征求意見稿》修訂內容較原《辦法》，作出了較大的調整，重點在風險管理、業(yè)務范圍、公司治理等方面。

　　主要修訂內容如下：一是以風險為本加強監(jiān)管。為引導汽車金融公司聚焦主業(yè)，《征求意見稿》取消股權投資業(yè)務。對出資人提出更高要求，強化股東對汽金公司的支持力度，適當擴大股東存款范圍，同時取消定期存款期限的規(guī)定。增加風險管理要求，增設流動性風險監(jiān)管指標，完善重大突發(fā)事件報告、現(xiàn)場檢查、延伸調查和三方會談等規(guī)定。二是適應汽車行業(yè)高質量發(fā)展的市場需求�！墩髑笠庖姼濉穼⑵�車附加品融資列入業(yè)務范圍，允許客戶在辦理汽車貸款后單獨申請附加品融資。允許向汽車售后服務商提供庫存采購、維修設備購買等貸款。允許售后回租模式的融資租賃業(yè)務，同時規(guī)定回租業(yè)務必須基于車輛真實貿易背景。三是加強公司治理和內部控制�！墩髑笠庖姼濉沸略龉�司治理與內部控制要求，重點規(guī)定了股權管理、“三會一層”、關聯(lián)交易、信息披露、消費者權益保護、內外部審計和信息系統(tǒng)等方面的監(jiān)管要求，加強具有汽車金融公司特色的公司治理建設，提升汽車金融公司法人獨立性。四是貫徹落實對外開放政策�！墩髑笠庖姼濉吩试S設立境外子公司，提供民族品牌汽車海外市場發(fā)展所需的金融服務，支持我國汽車產業(yè)“走出去”。落實對外開放政策要求，刪除非金融機構出資人關于資產規(guī)模的限制條件。

　　四、《征求意見稿》如何優(yōu)化汽車金融公司業(yè)務范圍？

　　《征求意見稿》將汽車附加品融資列入業(yè)務范圍。允許客戶在辦理汽車貸款后單獨申請附加品融資，附加品融資金額不得超過附加品合計售價的80%，合計售價超過20萬元人民幣的，融資金額不得超過合計售價的70%。允許向汽車售后服務商提供庫存采購、維修設備購買等貸款，有利于發(fā)揮汽車金融公司專業(yè)優(yōu)勢，支持汽車產業(yè)鏈下游中小微企業(yè)金融服務。允許售后回租模式的融資租賃業(yè)務。鑒于售后回租的法律關系已厘清，以售后回租模式開展汽車融資租賃業(yè)務，可以解決直租模式下融資租賃車輛無法異地上牌的老大難問題，也有利于落實“同質同類業(yè)務統(tǒng)一監(jiān)管標準”，同時規(guī)定回租業(yè)務必須基于車輛真實貿易背景，租賃物必須由承租人真實擁有且不得低值高買等。

　　總體來看，《征求意見稿》適度放寬業(yè)務范圍，支持汽車金融公司擴大服務對象、豐富金融產品種類，加大對中小微經(jīng)銷商、汽車銷售服務商及居民購車消費的金融支持力度，進一步促進汽車銷售和消費穩(wěn)增長，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

　　五、《征求意見稿》對公司治理和內部控制提出了哪些要求？

　　近年來我會相繼出臺了《銀行保險機構公司治理準則》《商業(yè)銀行股權管理辦法》《銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》《銀行保險機構董事監(jiān)事履職評價辦法（試行）》等，均明確要求汽車金融公司參照執(zhí)行。本次修訂是在現(xiàn)有公司治理規(guī)章制度的基礎上，充分考慮汽車金融公司組織形式、股權結構和業(yè)務特點等現(xiàn)實情況，著重突出以下要求：一是嚴格股權管理和股東行為規(guī)范。二是加強董事會建設，建立董事履職評價制度；建立審計、關聯(lián)交易控制、風險管理和消費者權益保護等專門委員會。三是明確監(jiān)事會或專職監(jiān)事設立及履職評價要求。四是加強高管層履職考核評價和履職問責。五是完善關聯(lián)交易管理制度。六是建立年度信息披露制度。七是建立完善消費者權益保護有關工作機制。八是健全內部審計體系和定期外部審計制度。九是新增數(shù)據(jù)治理相關要求。

　　中國銀保監(jiān)會關于《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見的公告

　　為進一步提升汽車金融公司專業(yè)金融服務能力，防范金融風險，促進行業(yè)高質量發(fā)展，銀保監(jiān)會修訂完成了《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》，現(xiàn)向社會公開征求意見。公眾可以通過以下途徑和方式提出反饋意見：

　　一、通過電子郵件將意見發(fā)送至：huanghaosheng@cbirc.gov.cn。

　　二、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區(qū)金融大街甲15號中國銀保監(jiān)會非銀部（100140），并請在信封上注明“汽車金融公司管理辦法征求意見”字樣。

　　意見反饋截止時間為2023年1月29日。

　　附件：《汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）》

　　中國銀保監(jiān)會

　　2022年12月29日

　　征求意見稿全文：

　　汽車金融公司管理辦法（征求意見稿）

　　第一章　總　　則

　　第一條　為加強對汽車金融公司的監(jiān)督管理，促進我國汽車金融業(yè)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱汽車金融公司，是指經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀保監(jiān)會）批準設立的，專門提供汽車金融服務的非銀行金融機構。

　　第三條　汽車金融公司名稱中應標明“汽車金融”字樣。未經(jīng)銀保監(jiān)會批準，任何單位和個人不得在機構名稱中使用“汽車金融”、“汽車信貸”、“汽車貸款”等字樣。

　　第四條　銀保監(jiān)會及其派出機構依法對汽車金融公司實施監(jiān)督管理。

　　第二章　機構設立、變更與終止

　　第五條　設立汽車金融公司法人機構應具備下列條件：

　�。ㄒ唬┚哂蟹�合本辦法規(guī)定的出資人；

　�。ǘ�）具有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本；

　�。ㄈ�）具有符合《中華人民共和國公司法》和銀保監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

　�。ㄋ模┚哂蟹�合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉汽車金融業(yè)務的合格從業(yè)人員；

　�。ㄎ澹┙�立了有效的公司治理、內部控制和風險管理體系；

　�。�六）建立了與業(yè)務經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應的信息科技架構，具有支撐業(yè)務經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務持續(xù)運營的技術與措施；

　�。ㄆ撸┚哂信c業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施；

　�。ò耍┿y保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第六條　汽車金融公司的出資人為中國境內外依法設立的非銀行企業(yè)法人，其中主要出資人須為汽車整車制造企業(yè)或非銀行金融機構。

　　前款所稱主要出資人是指出資數(shù)額最多并且出資額不低于擬設汽車金融公司全部股本30%的出資人。

　　汽車金融公司出資人中至少應當有1名具備5年以上豐富的汽車消費信貸業(yè)務管理和風險控制經(jīng)驗；或為汽車金融公司引進合格的專業(yè)管理團隊，其中至少包括1名有豐富汽車金融從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員和1名風險管理專業(yè)人員。

　　第七條　非金融機構作為汽車金融公司出資人，應當具備以下條件：

　�。ㄒ唬┳罱�1個會計年度末營業(yè)收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為主要出資人的，還應當具有足夠支持汽車金融業(yè)務發(fā)展的汽車產銷規(guī)模；

　�。ǘ�）最近1個會計年度末凈資產不低于資產總額的30%；

　　（三）經(jīng)營業(yè)績良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；作為主要出資人的，最近3個會計年度連續(xù)盈利；

　�。ㄋ模┤牍少Y金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

　�。ㄎ澹�權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的50%（含本次投資金額）；作為主要出資人的，權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的40%（含本次投資金額）；國務院規(guī)定的投資公司和控股公司除外。

　�。�六）遵守注冊地法律，近2年無重大違法違規(guī)行為；

　　（七）主要股東自取得股權之日起5年內不得轉讓所持有的股權，承諾不將所持有的汽車金融公司股權進行質押或設立信托，并在擬設公司章程中載明；

　�。ò耍┿y保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　前款第（一）（二）（三）（五）項涉及財務指標要求均為合并會計報表口徑。

　　第八條　非銀行金融機構作為汽車金融公司出資人，除應具備第七條第四項、第六項、第七項規(guī)定的條件外，還應當具備以下條件：

　�。ㄒ唬┳�冊資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

　�。ǘ�）具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系；作為主要出資人的，還應當具有5年以上汽車消費信貸業(yè)務管理和風險控制經(jīng)驗；

　�。ㄈ�）財務狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；

　�。ㄋ模�權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的50%（含本次投資金額）；

　�。ㄎ澹�滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局的審慎監(jiān)管要求。

　　前款第（三）（四）項涉及財務指標要求均為合并會計報表口徑。

　　第九條　汽車金融公司注冊資本的最低限額為5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。注冊資本為一次性實繳貨幣資本。

　　銀保監(jiān)會根據(jù)汽車金融業(yè)務發(fā)展情況及審慎監(jiān)管的需要，可以調高注冊資本的最低限額。

　　第十條　汽車金融公司可以在全國范圍內開展業(yè)務。未經(jīng)銀保監(jiān)會批準，汽車金融公司不得設立分支機構。

　　第十一條　經(jīng)銀保監(jiān)會批準，汽車金融公司可以設立境外子公司。具體設立條件、程序及監(jiān)管要求由銀保監(jiān)會另行制定。

　　第十二條　銀保監(jiān)會對汽車金融公司董事和高級管理人員實行任職資格核準制度。

　　第十三條　汽車金融公司有下列變更事項之一的，應依據(jù)有關行政許可規(guī)定報經(jīng)銀保監(jiān)會或其派出機構批準：

　�。ㄒ唬┳兏�公司名稱；

　�。ǘ�）變更公司注冊資本；

　�。ㄈ�）變更住所或營業(yè)場所；

　�。ㄋ模┱{整業(yè)務范圍；

　�。ㄎ澹┳兏�股權或調整股權結構；

　�。�六）修改章程；

　�。ㄆ撸┳兏�公司董事及高級管理人員；

　�。ò耍┖喜⒒蚍至�；

　　（九）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項。

　　汽車金融公司終止，應報經(jīng)銀保監(jiān)會批準。

　　第十四條　汽車金融公司有以下情況之一的，經(jīng)銀保監(jiān)會批準后可以解散：

　�。ㄒ唬┕�司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；

　�。ǘ�）公司章程規(guī)定的權力機構決議解散；

　�。ㄈ�）因公司合并或分立需要解散；

　�。ㄋ模┢渌�法定事由。

　　第十五條　汽車金融公司有以下情形之一的，經(jīng)銀保監(jiān)會批準，可向法院申請破產：

　　（一）不能清償?shù)狡趥鶆�，并且資產不足以清償全部債務或明顯缺乏清償能力，自愿或應其債權人要求申請破產；

　�。ǘ�）因解散或被撤銷而清算，清算組發(fā)現(xiàn)汽車金融公司財產不足以清償債務，應當申請破產。

　　第十六條　汽車金融公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產而終止的，按照有關法律法規(guī)辦理。

　　第十七條　汽車金融公司的設立、變更、終止和董事及高級管理人員任職資格核準的行政許可程序，按照銀保監(jiān)會有關規(guī)定執(zhí)行。

　　第三章　業(yè)務范圍與經(jīng)營規(guī)則

　　第十八條　經(jīng)銀保監(jiān)會批準，汽車金融公司可從事下列部分或全部本外幣業(yè)務：

　�。ㄒ唬┙邮芄蓶|及其所在集團母公司和控股子公司的定期存款或通知存款；

　�。ǘ�）接受汽車經(jīng)銷商和售后服務商貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；

　　（三）從事同業(yè)拆借；

　�。ㄋ模┫蚪鹑跈C構借款；

　�。ㄎ澹┌l(fā)行非資本類債券；

　�。�六）汽車及汽車附加品貸款業(yè)務；

　　（七）汽車及汽車附加品融資租賃業(yè)務；

　　（八）汽車經(jīng)銷商和汽車售后服務商貸款業(yè)務，包括庫存采購、展廳建設、零配件和維修設備購買等貸款；

　　（九）轉讓或受讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產；

　�。ㄊ�）辦理汽車殘值評估、變賣及處理業(yè)務；

　�。ㄊ�一）與汽車金融相關的咨詢、代理和服務。

　　前款所稱控股子公司是指股東所在集團母公司持股50%（含）以上的公司。

　　汽車經(jīng)銷商是指依法取得汽車（含新車及二手車）銷售資質的經(jīng)營者。

　　汽車售后服務商是指從事汽車售后維護、修理、汽車零配件和附加品銷售的經(jīng)營者。

　　汽車附加品是指依附于汽車所產生的產品和服務，如導航設備、外觀貼膜、充電樁、電池等物理附屬設備以及車輛延長質保、車輛保險、車輛軟件等與汽車使用相關的服務。購車繳納的相關稅費不屬于汽車附加品。

　　第十九條　經(jīng)銀保監(jiān)會批準，經(jīng)營狀況良好、符合條件的汽車金融公司還可以從事下列部分或者全部本外幣業(yè)務：

　�。ㄒ唬┌l(fā)行資本工具；

　　（二）資產證券化業(yè)務；

　�。ㄈ�）套期保值類業(yè)務；

　　（四）銀保監(jiān)會批準的其他業(yè)務。

　　汽車金融公司申請開辦前款所列業(yè)務的具體條件和程序，按照行政許可有關規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十條　汽車金融公司應當基于真實貿易背景開展貸款和融資租賃業(yè)務，嚴格資金用途管理。

　　第二十一條　汽車金融公司僅限于向其汽車貸款或融資租賃業(yè)務客戶（含貸款或融資租賃合同已結清客戶）提供汽車附加品融資服務。

　　第二十二條　汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務應當合法取得租賃物的所有權；應當按照國家有關規(guī)定進行登記公示，保障對租賃物的合法權益。

　　第二十三條　汽車金融公司應當規(guī)范開展保證金存款業(yè)務，不得從信貸資金中直接扣收保證金。

　　第二十四條　汽車金融公司發(fā)行非資本類債券應當堅持舉債同償債能力相匹配原則，審慎合理安排債券發(fā)行計劃；發(fā)債資金用途應當依法合規(guī)并符合國家政策規(guī)定。

　　第二十五條　汽車金融公司轉讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產應當嚴格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，遵守真實、整體和潔凈轉讓原則。

　　第二十六條　汽車金融公司經(jīng)營業(yè)務中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關規(guī)定。

　　第四章　公司治理與內部控制

　　第二十七條　汽車金融公司應當根據(jù)有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，建立和健全公司治理架構，遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調運轉的原則，構建決策科學、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機制。

　　第二十八條　汽車金融公司應當按照有關監(jiān)管規(guī)定建立和完善股權管理相關制度，加強股權管理，規(guī)范股東行為。

　　汽車金融公司應當在公司章程中載明，主要股東必要時向公司補充資本，在公司出現(xiàn)支付困難時給予流動性支持。

　　第二十九條　汽車金融公司應當加強董事會建設，建立健全董事履職評價制度。董事會應單獨或合并設立審計、關聯(lián)交易控制、風險管理和消費者權益保護等專門委員會。

　　第三十條　汽車金融公司應當設立監(jiān)事會或專職監(jiān)事，建立健全監(jiān)事履職評價制度，明確履職標準。

　　第三十一條　汽車金融公司應當規(guī)范高級管理層履職，明確高級管理人員范圍、職責，清晰界定董事會與高級管理層之間的關系；完善對高級管理層履職能力的考核評價、監(jiān)督檢查及專業(yè)培訓，加強對失職或不當履職的責任追究。

　　第三十二條　汽車金融公司應當根據(jù)業(yè)務特點建立科學合理的薪酬管理制度，優(yōu)化薪酬結構，對高級管理人員以及對風險有重要影響的崗位人員實施薪酬延期支付和追索扣回等制度，確保激勵約束并重。

　　第三十三條　汽車金融公司應當制定完善關聯(lián)交易管理制度，開展關聯(lián)交易應當遵守法律法規(guī)和有關監(jiān)管規(guī)定，遵循誠實信用、公開公允、穿透識別、結構清晰的原則。

　　第三十四條　汽車金融公司應當建立健全年度信息披露制度，每年4月30日前通過官方網(wǎng)站及其他渠道向社會公眾披露機構基本信息、財務會計報告、風險管理信息、股權信息、關聯(lián)交易信息、消費者咨詢投訴渠道信息等相關信息。

　　第三十五條　汽車金融公司應當建立和完善消費者權益保護工作機制；規(guī)范產品和服務信息披露，依法保護消費者個人信息；切實履行消費投訴處理工作主體責任，強化投訴源頭治理；加強金融宣傳教育，提升消費者金融素養(yǎng)和風險意識。

　　第三十六條　汽車金融公司應當建立符合自身經(jīng)營特點的內部控制機制，明確部門、崗位職責分工，加強制度建設，完善操作流程。持續(xù)開展內控合規(guī)評價和監(jiān)督，加強內部控制問題整改和責任追究，充分發(fā)揮內部控制在經(jīng)營管理和風險防控中的作用，確保安全穩(wěn)定運營。

　　第三十七條　汽車金融公司應當按照國家有關規(guī)定建立健全公司財務和會計制度；應當遵循審慎的會計原則，真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況。

　　第三十八條　汽車金融公司應當建立健全內部審計體系，獨立、客觀審查評價并督促改善公司業(yè)務經(jīng)營、風險管理、內控合規(guī)和公司治理效果，促進穩(wěn)健運行和價值提升。

　　第三十九條　汽車金融公司應當建立定期外部審計制度，并于每個會計年度結束后的4個月內，將經(jīng)注冊會計師簽名確認的年度審計報告報送銀保監(jiān)會派出機構。

　　第四十條　汽車金融公司應當建立完善數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)據(jù)治理資源配置，制定并實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，建立數(shù)據(jù)質量控制機制，強化數(shù)據(jù)安全管理。

　　第五章　風險管理

　　第四十一條　汽車金融公司應當建立與業(yè)務規(guī)模和風險狀況相匹配的全面風險管理體系，健全適應業(yè)務特點的風險治理架構、風險管理政策和程序，有效識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋各類風險。

　　第四十二條　汽車金融公司應當建立完善合規(guī)風險管理體系，明確專門負責合規(guī)管理的部門、崗位以及相應的權限，制定合規(guī)管理政策，優(yōu)化合規(guī)管理流程，加強合規(guī)文化建設和合規(guī)培訓。

　　第四十三條　汽車金融公司應當不斷完善信用風險管理制度和流程，提升風險管理精細化水平。應實行信用風險資產五級分類制度，建立審慎的資產減值損失準備制度，及時足額計提資產減值損失準備。未提足準備的，不得進行利潤分配。

　　第四十四條　汽車金融公司應當建立與自身業(yè)務規(guī)模相適應的流動性風險管理體系，定期開展流動性壓力測試，制定并完善流動性風險應急計劃，及時消除流動性風險隱患。

　　第四十五條　汽車金融公司應當根據(jù)業(yè)務流程、人員崗位、信息系統(tǒng)和外包管理等情況建立科學的操作風險管理體系，制定規(guī)范員工行為和道德操守的相關制度，加強員工行為管理和案件防控，確保有效識別、評估、監(jiān)測和控制操作風險。

　　第四十六條　汽車金融公司應當構建欺詐風險防控體系，有效識別欺詐行為，保障信貸資金安全。

　　第四十七條　汽車金融公司應當建立與信息系統(tǒng)運行管理模式相匹配的信息科技風險管理體系，強化網(wǎng)絡安全、數(shù)據(jù)安全、業(yè)務連續(xù)性、外包等領域的風險防控，保障信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。

　　第四十八條　汽車金融公司應當制定完善聲譽風險監(jiān)測機制、應急預案和處置措施，主動加強輿情監(jiān)測，有效防范聲譽風險。

　　第四十九條　汽車金融公司應當對合作機構實行名單制管理，建立合作機構準入、退出標準以及合作期間定期評估制度，確保合作機構與合作事項符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。

　　前款所稱合作機構，是指與汽車金融公司在營銷獲客、共同出資發(fā)放貸款、支付結算、風險分擔、信息科技、逾期清收等方面開展合作的各類機構。

　　第五十條　汽車金融公司開展汽車經(jīng)銷商和汽車售后服務商貸款業(yè)務，應當對借款人進行信用評級，實施分級管理和授信；持續(xù)關注其經(jīng)營狀況、股東、實際控制人和高級管理人員的變化情況；對相關交易的真實性和合理性進行盡職審核與專業(yè)判斷；建立有效的庫存監(jiān)測和盤點、車輛發(fā)票、車輛合格證、二手車產權登記證管理制度等貸后風險監(jiān)測機制。

　　第五十一條　汽車金融公司開展汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務，應當通過合法方式獲得借款人或承租人的征信信息和其他內外部信息，全面評估借款人或承租人的信用狀況；獨立有效開展客戶身份核實、風險評估、授信審批、合同簽訂等核心風控工作；建立完善個人或機構客戶信貸風險模型，動態(tài)監(jiān)測信貸資產質量。

　　第五十二條　汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務應當建立健全融資租賃車輛價值評估和定價體系，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施。應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃車輛的風險管理，建立完善的租賃車輛處置制度和程序，降低租賃車輛持有期風險。

　　汽車金融公司售后回租業(yè)務的租賃物必須由承租人真實擁有并有權處分，不得接受已設置任何抵押、權屬存在爭議或已被司法機關查封、扣押的財產或所有權存在瑕疵的租賃物；租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買。

　　第五十三條　汽車金融公司開展二手車金融業(yè)務應當建立二手車市場信息數(shù)據(jù)庫和二手車殘值估算體系，嚴格把控交易真實性和車輛評估價格，防范車輛交易風險和殘值風險。

　　第五十四條　汽車金融公司開展汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務應當客觀評估汽車附加品價值，制定單類附加品融資限額。

　　汽車附加品融資金額不得超過附加品合計售價的80%；合計售價超過20萬元人民幣的，融資金額不得超過合計售價的70%。

　　汽車金融公司應當加強對汽車附加品交易真實性和合理性的審核與判斷，收集附加品相關交易資料或憑證，并加強貸款資金支付和用途管理。

　　第五十五條　汽車金融公司應當遵守以下監(jiān)管指標：

　�。ㄒ唬┵Y本充足率、杠桿率、貸款損失準備等監(jiān)管指標要求按照銀保監(jiān)會有關規(guī)定執(zhí)行；

　�。ǘ�）對單一借款人的授信余額不得超過資本凈額的15%;

　�。ㄈ�）對單一集團客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%；

　　（四）對單一股東及其關聯(lián)方的授信余額不得超過該股東在汽車金融公司的出資額；

　�。ㄎ澹┳杂霉潭ㄙY產比例不得超過資本凈額的40%；

　�。�六）流動性比例不得低于50%。

　　銀保監(jiān)會可根據(jù)監(jiān)管需要對上述指標做出適當調整。

　　前款所稱關聯(lián)方是指《企業(yè)會計準則》關聯(lián)方披露所界定的關聯(lián)方。

　　第六章　監(jiān)督管理

　　第五十六條　汽車金融公司應按規(guī)定向銀保監(jiān)會及其派出機構報送有關報告、監(jiān)管報表及其他資料，并確保所提供報告、報表、資料真實、準確和完整。

　　第五十七條　汽車金融公司在經(jīng)營中出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大風險和損失時，應當立即采取應急措施并及時向銀保監(jiān)會派出機構報告。

　　第五十八條　銀保監(jiān)會及其派出機構根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，有權依照有關程序和規(guī)定對汽車金融公司進行現(xiàn)場檢查，有權依法對與涉嫌違法事項有關的單位和個人進行調查。

　　第五十九條　銀保監(jiān)會及其派出機構必要時可指定會計師事務所對汽車金融公司的經(jīng)營狀況、財務狀況、風險狀況、內部控制制度及執(zhí)行情況等進行審計。銀保監(jiān)會及其派出機構可要求汽車金融公司更換專業(yè)技能和獨立性達不到監(jiān)管要求的會計師事務所。

　　第六十條　銀保監(jiān)會及其派出機構應加強與汽車金融公司以及外部審計機構的信息交流，定期開展三方會談或者直接與外部審計機構進行會談，及時發(fā)現(xiàn)和解決汽車金融公司存在的相關問題。

　　第六十一條　汽車金融公司違反本辦法規(guī)定的，銀保監(jiān)會及其派出機構將責令限期整改；逾期未整改的，或其行為嚴重危及公司穩(wěn)健運行、損害客戶合法權益的，銀保監(jiān)會及其派出機構可區(qū)別情形，依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取責令暫停部分業(yè)務、限制股東權利等監(jiān)管措施以及實施行政處罰。

　　第六十二條　汽車金融公司已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響債權人和其他客戶合法權益的，銀保監(jiān)會可依法對其實行接管或促成機構重組。汽車金融公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，銀保監(jiān)會有權依法予以撤銷。

　　汽車金融公司符合《中華人民共和國企業(yè)破產法》規(guī)定的破產情形的，經(jīng)銀保監(jiān)會同意，汽車金融公司或其債權人可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請。破產重整的汽車金融公司，其重整后的股東應符合汽車金融公司的出資人條件。銀保監(jiān)會派出機構應根據(jù)進入破產程序的汽車金融公司的業(yè)務活動和風險狀況，對其采取暫停相關業(yè)務等監(jiān)管措施。

　　第六十三條　汽車金融公司可成立行業(yè)性自律組織，實行自律管理。自律組織開展活動，應當接受銀保監(jiān)會的指導和監(jiān)督。

　　第七章　附　　則

　　第六十四條　本辦法第二十八條所稱主要股東，是指持有或控制汽車金融公司百分之五以上股份或表決權，或持有資本總額或股份總額不足百分之五但對汽車金融公司經(jīng)營管理有重大影響的股東。

　　前款中的“重大影響”，包括但不限于向汽車金融公司派駐董事、監(jiān)事或高級管理人員，通過協(xié)議或其他方式影響汽車金融公司的財務和經(jīng)營管理決策以及銀保監(jiān)會或其派出機構認定的其他情形。

　　第六十五條　中國境內設立的汽車金融公司僅限于向境內客戶提供金融服務。境內是指中國大陸，不包括港、澳、臺地區(qū)。

　　第六十六條　汽車金融公司開展專用汽車、農用運輸車、摩托車、推土機、挖掘機、攪拌機、泵機等車輛金融服務的，適用本辦法相關規(guī)定。

　　第六十七條　本辦法由銀保監(jiān)會負責解釋。

　　第六十八條　本辦法自 年 月 日起（自公布之日起30日后）施行，原《汽車金融公司管理辦法》（中國銀監(jiān)會令2008年第1號）廢止。